Ⅰ 利潤表 就是不明白要怎麼填 稅率為25%
利 潤 表
編制單位： 年 月 日 單位：元
項 目 行次 上年數(略) 本年累計數
一、營業收入 2613400=2550000+63400
減：營業成本 1182000=1158600+23400
營業稅金及附加 99800
管理費用 479000
銷售費用 263000
財務費用 38600
資產減值損失
加：公允價值變動損益
投資收益（損失以「－」填列） 70000
二、營業利潤（虧損以「－」填列） 621000
加：營業外收入 53000
減：營業外支出 24000
三、利潤總額（虧損以「－」填列） 650000
減：所得稅費用 162500=650000*25%
四、凈利潤（凈虧損以「－」填列） 487500
Ⅱ 關於增值稅網上申報系統里的利潤表的填寫！
我們這里的規定如下：僅供參考，應該都是這樣報送吧。
「本期金額」欄為當期回（本月或本季）數據，「答上期金額」欄為上月或上季的數據。若為月報，2013年1月份「上期金額」欄為零，2月份「本期金額」欄為2月份當月數據，「上期金額」欄為1月份「當期金額」欄數據，依次類推。若為季報，2013年一季度「上期金額」欄為零，二季度「本期金額」欄為二季度當季數據，「上期金額」欄為一季度「本期金額」欄數據，依次類推。
Ⅲ 地稅網上申報利潤表怎麼填寫
1、地稅網上申報利潤表的填寫按本企業當月財務報表的利潤表填寫；
2、打開地稅辦回稅客戶端答，選擇「財務報表及信息報送」--點擊「填報」
Ⅳ 小型微利企業如何填寫利潤表的所得稅一欄
小型微利企業填寫利潤表的所得稅一欄，要根據實際繳納數填寫。
預交時多交的所得稅，可以在所得稅匯算清繳以後申請退回的。如果不能退回，可以抵消以後的所得稅，不用單獨處理。自己做個應繳、預繳、實繳的表格備查即可。
小型微利企業季度所得稅申報指南
一、查賬徵收企業
填列資產負債表和利潤表後，進入到「2014企業所得稅季度預繳納稅申報表（A類）」的填報。
依據利潤表相應數據依次填列2-4行營業收入、營業成本、利潤總額的本期金額。
5行為房開企業根據預計毛利率計算的預計毛利額，小微企業不涉及，不填寫。
6-9項為利潤總額的減項。其中，7行、8行和8-1行為灰化處理。原因為企業沒有辦理相應的所得稅優惠備案手續。如果企業辦理了其他所得稅優惠備案手續，7行、8行和8-1行中的相應行次即為放開狀態。企業根據實際情況填寫6行-9行。
10-12行系統自動計算填寫。
13行由14-1至14-8加總自動計算填寫。其中，小微企業應該手工計算填寫14-1行。計算方法如下：
符合條件的小微企業如果第10行累計金額<=10萬元，則14-1行等於10行*15%；如果10行累計金額>10萬，則14-1行累計金額等於10行*5%。此時，應注意，如果是一季度申報實際利潤額就超過10萬，則直接將10行*5%的金額填列至本期金額。如果一季度申報實際利潤額小於10萬，享受了15%的小微企業優惠，而以後季度累計實際利潤額又超過10萬的，則本期金額應根據累計金額倒推計算，計算公式=10行累計金額*5%-14-1行上期累計金額。
例如，某企業打開其201*年二季度申報表，列示如下：
本期金額暫未填寫，累計金額為上期累計數。上期企業實際利潤額未超10萬，企業已享受15%的小微企業減免，減免所得稅額87.50元。
如果企業填列了本期金額後，實際利潤額累計超過了10萬，但仍符合小微企業優惠的，列示如下。
14-1行本期金額應該通過公式倒推得出，計算公式=200583.36*5%-87.5=9941.67。填列本期數後，累計金額不會自動得出，需要手工填列。將200583.36*5%=10029.17填列至14-1行累計金額。
需要注意的是，如果企業符合小微企業條件但未填寫14-1行，申報提交時會跳出如下提示：「你單位符合小型微利企業減免稅條件，14-1行可按__%優惠稅率計算減免稅額，是否填寫減免稅額數據」。納稅人選擇「取消」，則回到申報表填寫，選擇「確定」則不享受不修改。
對於2014年新辦的查賬徵收企業，如需享受小微企業優惠的，還需填寫《小型微利企業附報資料》，表格在季度申報表的下方。
根據實際情況填列所有需填報的數據項後，審核無誤後保存報表並返回，申報完成。
二、核定徵收企業
依次填寫1行、2行後，其餘行次自動計算。
其中12行小微企業減免為灰化，是因為企業未填寫小微企業附報資料。如果符合小型微利企業優惠條件，下拉至頁面底部，填寫季度申報表下方的《小型微利企業附報資料》。
填寫完畢後，預繳申報表12行自動計算帶出。
審核無誤後，保存報表後返回，申報完成。
三、徵收方式變動的小型微利企業
因當年徵收方式變動的小型微利企業優惠認定，採取以下原則：
（1）納稅人上年度徵收方式為查帳徵收方式，今年改為核定徵收方式的，則對該納稅人按查帳徵收企業判斷是否有小微企業優惠認定標志及判斷是否可以享受小微利企業優惠政策。
（2）納稅人上年度徵收方式為核定徵收方式，今年改為查帳徵收方式的，則對該納稅人按核定徵收企業判斷帶出並填寫附報資料是否符合小微企業優惠認定標准及判斷是否可以享受小微利企業優惠政策。
Ⅳ 小微企業所得稅減免利潤表怎麼寫
小型微利企業季度所得稅申報指南
一、查賬徵收企業
填列資產負債表和利潤表後，進入到「2014企業所得稅季度預繳納稅申報表（A類）」的填報。
依據利潤表相應數據依次填列2-4行營業收入、營業成本、利潤總額的本期金額。
5行為房開企業根據預計毛利率計算的預計毛利額，小微企業不涉及，不填寫。
6-9項為利潤總額的減項。其中，7行、8行和8-1行為灰化處理。原因為企業沒有辦理相應的所得稅優惠備案手續。如果企業辦理了其他所得稅優惠備案手續，7行、8行和8-1行中的相應行次即為放開狀態。企業根據實際情況填寫6行-9行。
10-12行系統自動計算填寫。
13行由14-1至14-8加總自動計算填寫。其中，小微企業應該手工計算填寫14-1行。計算方法如下：
符合條件的小微企業如果第10行累計金額<=10萬元，則14-1行等於10行*15%；如果10行累計金額>10萬，則14-1行累計金額等於10行*5%。此時，應注意，如果是一季度申報實際利潤額就超過10萬，則直接將10行*5%的金額填列至本期金額。如果一季度申報實際利潤額小於10萬，享受了15%的小微企業優惠，而以後季度累計實際利潤額又超過10萬的，則本期金額應根據累計金額倒推計算，計算公式=10行累計金額*5%-14-1行上期累計金額。
例如，某企業打開其201*年二季度申報表，列示如下：
本期金額暫未填寫，累計金額為上期累計數。上期企業實際利潤額未超10萬，企業已享受15%的小微企業減免，減免所得稅額87.50元。
如果企業填列了本期金額後，實際利潤額累計超過了10萬，但仍符合小微企業優惠的，列示如下。
14-1行本期金額應該通過公式倒推得出，計算公式=200583.36*5%-87.5=9941.67。填列本期數後，累計金額不會自動得出，需要手工填列。將200583.36*5%=10029.17填列至14-1行累計金額。
需要注意的是，如果企業符合小微企業條件但未填寫14-1行，申報提交時會跳出如下提示：「你單位符合小型微利企業減免稅條件，14-1行可按__%優惠稅率計算減免稅額，是否填寫減免稅額數據」。納稅人選擇「取消」，則回到申報表填寫，選擇「確定」則不享受不修改。
對於2014年新辦的查賬徵收企業，如需享受小微企業優惠的，還需填寫《小型微利企業附報資料》，表格在季度申報表的下方。
根據實際情況填列所有需填報的數據項後，審核無誤後保存報表並返回，申報完成。
二、核定徵收企業
依次填寫1行、2行後，其餘行次自動計算。
其中12行小微企業減免為灰化，是因為企業未填寫小微企業附報資料。如果符合小型微利企業優惠條件，下拉至頁面底部，填寫季度申報表下方的《小型微利企業附報資料》，如圖。
填寫完畢後，預繳申報表12行自動計算帶出。
審核無誤後，保存報表後返回，申報完成。
三、徵收方式變動的小型微利企業
因當年徵收方式變動的小型微利企業優惠認定，採取以下原則：
（1）納稅人上年度徵收方式為查帳徵收方式，今年改為核定徵收方式的，則對該納稅人按查帳徵收企業判斷是否有小微企業優惠認定標志及判斷是否可以享受小微利企業優惠政策。
（2）納稅人上年度徵收方式為核定徵收方式，今年改為查帳徵收方式的，則對該納稅人按核定徵收企業判斷帶出並填寫附報資料是否符合小微企業優惠認定標准及判斷是否可以享受小微利企業優惠政策。
Ⅵ 怎樣填寫國稅季度利潤表
太簡單了吧，一般稅務局的利潤表都是報度申報，當期就是這一季度，比如現在填4季度專，那就是10-12月的填屬入當期，累計就是1-12月的。 按你賬面的金額如實填列，營業收入、營業成本，主營業務稅金及附加，管理費用，財務費用等都需要填的。
Ⅶ 所得稅匯算清繳表的稅收優惠明細表怎麼填
所得稅匯算清繳也就是年度納稅申報，報表先填寫附表，再填主表，附表的內容能直接到主表中。具體如下
1、收入明細表 根據利潤表本年累計數分項填寫，沒營業收入，投資收益的話，就全填寫0
2、成本費用明細表 一項項填寫即可，營業外支出要分拆，根據實際，分類填寫。
3、納稅調整項目表 這個很關鍵，按照賬目一項項填寫，具體參考所得稅法暫行條例，需要調增的就調增。不需要就如實填寫。很多事要先填寫後面的附表的，就先填附表。
4、企業所得稅虧損彌補明細表
5、稅收優惠明細表 如果你沒有稅收優惠項目，前面都是0，把從業人數、資產總額和所屬行業填寫一下即可。
6、境外所得稅抵免 我的基本都是0
7、以公允價值計量資產納稅調整表 我填寫的基本都是0
8、廣告費和業務宣傳費調整表 有的話就按實際填寫 沒的話就是0
9、折舊攤銷 注意折舊的年限不要低於稅法要求，否則調增，要對固定資產分類再填表。
10、其它的表格都不是很重要，我的基本都是0 認真填寫一下就好了。
舉幾個最常見 最簡單的扣除類調增的例子：
1、你全年計提了100萬的職工薪酬，全年只發放了90萬，那帳載金額就是100萬，稅收金額就是90萬，調增金額為10萬。因為根據稅法，只計提沒有發放的職工薪酬，不能稅前扣除。
2、全年營業收入為5000萬，發生招待費50萬，能扣除的為25萬，因為50*0.6=30 大於5000*0.005，只能按25萬稅前扣除。那招待費的帳載金額就是50萬，稅收金額就是25萬，調增金額為25萬。
3、稅收滯納金計入營業外支出，500元，稅前不能扣除，帳載金額就是500，稅收金額就是0，調增金額為500。
再說個收入調整的，就要先填寫附表五了，比如購買國債的利息收入，按稅法免所得稅，要調減收入。
Ⅷ 利潤表(所得稅應該如何填寫),
每月或每季度的都是預繳所得稅，年底匯算清繳。計算，用利潤表中的利潤總額乘以25%，在填在該表「所得稅」一欄。
Ⅸ 利潤表中所得稅費用怎麼填
《企業所得稅法實施條例》第一百二十八條規定，企業所得稅分月或者分季度預專繳，由稅屬務機關具體核定。《企業所得稅法》第五十四條規定，企業分月或者分季度預繳企業所得稅時，應當按照月度或者季度的實際利潤額預繳;按照月度或者季度的實際利潤額預繳有困難的，可以按照上一納稅年度應納稅所得額的月度或者季度平均額預繳，或者按照經稅務機關認可的其他方法預繳。預繳方法一經確定，該納稅年度內不得隨意變更。關於實際利潤額的確定，國家稅務總局《關於填報企業所得稅月季度預繳納稅申報表有關問題的通知》(國稅函〔2008〕635號)規定，按會計制度核算的利潤額減除以前年度待彌補虧損以及不征稅收入、免稅收入後的余額來確認。