A. 代金卷抵扣消費該怎麼做賬
規范的賬務處理如下：1、發出代金券，沒有現金流出，只是在未來期間內可以專沖抵現金，實際上是一種應付屬未付的折扣。
借：銷售費用（按實際發出代金券的金額入賬）
貸：其他應付款-代金券
2、收到代金券時，
借：其他應付款-代金券（按實際收到代金券的金額入賬）
貨幣資金科目（按實際收到的貨幣資金金額入賬） 貸：營業收入 應交稅費-應交增值稅借：營業成本 貸：庫存商品
3、代金券到期後，將尚未兌換的代金券沖回
借：其他應付款-代金券（尚未收回的代金券金額）
貸：銷售費用
B. 優惠券抵扣賬務處理的會計賬如何做
答：1、公司來發出代金券,並沒有源動用現金,而是說以後可以沖抵現金,實際上是一種應付未付的折扣.記賬:
借:銷售費用
貸:其他應付款-代金券
2、客戶下次購物,使用代金券
借:其他應付款-代金券
庫存現金
貸:主營業務收入 (一般都是商家搞活動,不牽涉增值稅的)
如果到期尚未兌現的代金券,就是其他應付款-代金券的科目余額,沖回
優惠券抵扣賬務處理的會計賬如何做?
借:其他應付款-代金券
貸:銷售費用
C. 優惠券抵賬怎麼做分錄
收到優惠券：
借：其他貨幣資金
貸：應收帳款
付出優惠券
借：應付帳款
貸：銀行存款
D. 客戶用消費券抵貨款怎麼做賬
做個一進，一出不就相抵了嗎，賬面也體現出來了
E. 購進商品並使用返利抵減貨款，怎麼做會計分錄呢
收到商品和發票：來
借：源庫存商品
應交稅費 - 應交增值稅 - 進項稅額
貸：預付賬款（返利部分）庫存現金/銀行存款等科目（其他部分）
營業成本和進項稅的處理：
借：預付賬款（返利部分）營業成本（紅字）
貸：應交稅費 - 應交增值稅 - 進項稅額轉出
F. 給客戶優惠貨款怎麼做賬
您好，很高興為你解答。
像貴司這樣的情況要做銷售折讓。
銷售折讓：是指企業的商品發運後，由於商品的品種、質量等不符合規定的要求或因其他原因應退貨而未退貨的商品，對購買方在價格上給予的額外折讓。
發生在收入確認之後的銷售折讓應直接沖減發生當期的銷售收入
賬務處理如下：
1、客戶支付貨款時：
借：銀行存款 50000
應收賬款 1000
貸：主營業務收入 43965.52
應交稅費——應交增值稅(進項） 7034.48（按16個點計算）
借：主營業務成本 35000
貸：庫存商品 35000
2、發生銷售折讓時：
借：主營業務收入 862.07
應交稅費——應交增值稅(進項） 137.93
貸：應收賬款 1000
本次折讓沒有商品退回，不需要結轉成本。
關於發票：
1、銷售方已入賬時，開具一張相同金額的紅字（負數）發票，將記賬聯撕下入賬，作為沖減當期銷售收入和銷項稅額的依據，將退回的藍字發票聯和抵扣稅粘於紅字（負數）發票的發票聯後，並註明藍字發票記賬聯的原有憑證號，便於備查。
2、另一種情況，產品（商品）銷售單價發生了變化，例如銷售方與買方商量一致同意將上月發出產品價格調高或調低（當上月已按原價開票，並已作賬務處理和報稅），購買方應將上月開的發票聯和抵扣聯退回後，銷售方本月重新按現價開一張藍字發票，將新開的藍字發票聯和抵扣聯撕下，郵寄給買方，記賬聯在本月補記上月少記（沖回多記）的賬款，將變更後的合同或協議附於其後。並註明上月原記賬聯的出處（憑證號）。
退回的藍字發票聯和抵扣聯粘貼於本月重開藍字發票存根聯後。未收到購買方退還的專用發票前，銷售方不得扣減當期銷售收入和銷項稅額。
關於會計的有關問題我們就介紹到這里，以上回答供您參考，希望可以幫到您，歡迎您為我們點贊及關注我們，謝謝。
G. 代金券抵帳,會計帳怎麼做
1、公司發出抄代金券，並沒有動用現金，而是說以後可以沖抵現金，實際上是一種應付未付的折扣。記賬：
借：銷售費用
貸：其他應付款-代金券
2、客戶下次購物，使用代金券
借：其他應付款-代金券
庫存現金
貸：主營業務收入
（一般都是商家搞活動，不牽涉增值稅的）
如果到期尚未兌現的代金券，就是其他應付款-代金券的科目余額，沖回
借：其他應付款-代金券
貸：銷售費用
3、這是比較規范的操作，但是這樣的壞處在於，商場沒有收到錢的代金券部分，也要計入收入，繳納相關稅費。在實務操作中，發出代金券根本就不做帳，收回抵減現金的時候，直接以抵減後的金額開票和計入收入，這是常見的方式。有的企業為了應付稅務部門，會入賬一小部分的代金券按1-2中的方式處理，大部分都按不入賬的方式處理。
H. 代金券結賬怎麼記賬
1、公司發出代金券來，並沒有動用自現金，而是說以後可以沖抵現金，實際上是一種應付未付的折扣。 記賬：
借：銷售費用
貸：其他應付款-代金券
2、客戶購物時，支付部分現金，使用規定份額代金券
則
借：其他應付款-代金券
借：庫存現金
貸：主營營業收入
貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
如果到期尚未兌現的代金券，就是其他應付款-代金券的科目余額，沖回
借：其他應付款-代金券
貸：銷售費用
I. 代金卷抵扣消費，怎麼做賬
規范的賬復務處理如下：1、發出代金券制，沒有現金流出，只是在未來期間內可以沖抵現金，實際上是一種應付未付的折扣。
借：銷售費用（按實際發出代金券的金額入賬）
貸：其他應付款-代金券
2、收到代金券時，
借：其他應付款-代金券（按實際收到代金券的金額入賬）
貨幣資金科目（按實際收到的貨幣資金金額入賬） 貸：營業收入 應交稅費-應交增值稅借：營業成本 貸：庫存商品
3、代金券到期後，將尚未兌換的代金券沖回
借：其他應付款-代金券（尚未收回的代金券金額）
貸：銷售費用