⑴ 供貨商開發票後給公司折扣如何下帳
這種情況實際上來是對方多自開發票給你公司了！
最好是同供應商商量，作廢重新開具實際付款金額的發票。如果不能作廢重開的話，盡量要求對方開具折扣發票（紅字發票）給你，當然這得通過稅務審批的。
今後最好是價格談妥以後再讓對方開票，不像目前這樣先開發票，結賬時又重新議價，人為造成票款不實。
否則，多開的發票，稅務可能對你公司按接受虛開發票進行行政處罰的，問題嚴重的要追究刑事責任。
⑵ 進貨時供應商給予的優惠怎麼記賬
對方開出的票與你實際所付的款一致不一致？
如果一致，這種優惠不是會計意義內上的，只是營銷容過程中的，會計上不需要反映。如果不一致。如果是對方提供的付款優惠（比如在多少天內付款就能享受多少優惠），那就進財務費用，一般就記借方紅字（不少軟體只取一邊）。如果這類憑證較多，就設一個財務費用二級科目。其它的分不太清就計進財務費用吧。
借 庫存商品
進項稅
財務費用 （紅字或者負數）
貸 應付賬款
⑶ 供應商月底給的返點怎麼入賬啊
按規定，應該做進項轉出。
借：銀行存款
貸：主營業務成本
應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）（填你對應的進轉出的金額）
⑷ 年底供應商給的返點怎麼入賬
原則上應復沖低庫存商品制金額。最好讓供應商在發票上以折扣形式體現。
也可貸記當期營業成本，返點額全額直接沖減當期銷售成本。
供應商的返點收入是按銷售收入的一定比例給你們的返利。可以沖減銷售費用或記入營業外收入.。沖減銷售費用大的話,在購入時直接按返點後的應付長款填也可以。
借:銀行存款
貸:營業外收入
例子：
進料時：
借：原材料 100
應交稅費——應交增值稅——進項稅額
貸：應付賬款 117
付款時：
借：應付賬款 117
貸：銀行存款/庫存現金 117
確認返點時（如為不含稅銷售額10%）以備查賬形式校對讓對方在發票上體現），再進貨的時候為不含稅110，供應商開具發票內容如下：
1. 110 17% 18.7
2. -10 17% -1.7
合計 100 17% 17
價稅合計：117
收到發票，備查賬與發票校對！
⑸ 收到供應商的折扣發票怎麼來做賬
發票上直接折扣的按折扣後的金額入賬。
⑹ 購進商品時的優惠金額怎麼做賬
1、銷貨方實際來發生的源現金折扣計入財務費用
借：銀行存款
借：財務費用(現金折扣)
貸：應收賬款、應收票據等
2、購貨方實際獲得的現金折扣,沖減取得當期的財務費用
借：應付賬款、應付票據等
貸：銀行存款
貸：財務費用(現金折扣)
(6)結賬時供應商給了優惠怎麼入賬擴展閱讀
會計分錄的方法有以下：
1、層析法
將事物的發展過程劃分為若干個階段和層次，逐層遞進分析，從而最終得出結果的一種解決問題的方法。利用層析法進行編制會計分錄教學直觀、清晰，能夠取得理想的教學效果。
2、業務鏈法
根據會計業務發生的先後順序，組成一條連續的業務鏈，前後業務之間會計分錄之間存在的一種相連的關系進行會計分錄的編制。對於連續性的經濟業務比較有效，特別是針對於容易搞錯記賬方向效果更加明顯。
3、記賬規則法
利用記賬規則「有借必有貸，借貸必相等」進行編制會計分錄。
⑺ 供應商給予客戶的折扣應該如何入賬
問：供應商按全額發票開具，實際只需要客戶支付折扣的價額。請問客戶方如何入賬，如果是費用可以按實際金額入賬？那麼如果是貨物或固定資產如何進行賬務處理？ 答：《企業會計准則第14號——收入》第六條規定，銷售商品涉及現金折扣的，應當按照扣除現金折扣前的金額確定銷售商品收入金額。現金折扣在實際發生時計入當期損益。 現金折扣，是指債權人為鼓勵債務人在規定的期限內付款而向債務人提供的債務扣除。 第七條規定，銷售商品涉及商業折扣的，應當按照扣除商業折扣後的金額確定銷售商品收入金額。 商業折扣，是指企業為促進商品銷售而在商品標價上給予的價格扣除。 第八條規定，企業已經確認銷售商品收入的售出商品發生銷售折讓的，應當在發生時沖減當期銷售商品收入。 銷售折讓屬於資產負債表日後事項的，適用《企業會計准則第29號——資產負債表日後事項》。 銷售折讓，是指企業因售出商品的質量不合格等原因而在售價上給予的減讓。 《發票管理辦法實施細則》第二十七條第（二）款規定，開具發票後，如發生銷售折讓的，必須在收回原發票並註明「作廢」字樣後重新開具銷售發票或取得對方有效證明後開具紅字發票。 根據上述規定，若為現金折扣，不影響之前確認的資產或費用入賬金額，現金折扣在實際發生時計入當期「財務費用」貸方。若為商業折扣，企業應直接按扣除商業折扣後的金額取得發票並按此金額確認資產或費用入賬金額；若為銷售折讓，企業應重新取得折讓後發票或提供有效證明後要求對方開具紅字發票，按扣除銷售折讓後的金額確認資產或費用入賬金額。
⑻ 供應商在年底要給我們現金返利，稅務上如何操作，財務上如何入賬
原則上應沖低庫存商品金額。最好讓供應商在發票上以折扣形式體現。
也可貸記版當期營業成本，返權點額全額直接沖減當期銷售成本。
供應商的返點收入是按銷售收入的一定比例給你們的返利。可以沖減銷售費用或記入營業外收入.。沖減銷售費用大的話,在購入時直接按返點後的應付長款填也可以。
借:銀行存款
貸:營業外收入
例子：
進料時：
借：原材料 100
應交稅費——應交增值稅——進項稅額
貸：應付賬款 117
付款時：
借：應付賬款 117
貸：銀行存款/庫存現金 117
確認返點時（如為不含稅銷售額10%）以備查賬形式校對讓對方在發票上體現），再進貨的時候為不含稅110，供應商開具發票內容如下：
1. 110 17% 18.7
2. -10 17% -1.7
合計 100 17% 17
價稅合計：117
收到發票，備查賬與發票校對！
⑼ 供應商開具的增值稅發票折扣怎麼入賬
1、商業折扣是直接從應付的商品款中直接扣除，也就是以折扣後的價格入賬。分錄處理為版：
借：原材料等（折扣後的權金額）
借：應交稅費－應交增值稅（進項稅額）（折扣後的金額*稅率）
貸：銀行存款
2、現金折扣是按照供應商規定的付款期限，在付款期限內付款後享受的一種折扣。入賬時按照應支付的金額入賬，在期限內付款後，將享受的折扣沖減財務費用。增值稅是否沖減，要看與供應商合同規定，如果合同規定折扣不包含稅額，那增值稅就不做沖減。
購貨時
借：原材料等（全價）
借：應交稅費－應交增值稅（進項稅額）（全價*稅率）
貸：應付賬款
享受折扣後
借：應付賬款
貸：銀行存款（折扣後的金額）
貸：財務費用（享受的折扣額）
⑽ 商品現金折扣怎麼做賬
商業折來扣是在銷售實自現之前，也就是確認收入之前確定的，給予客戶一定程度上的讓利，根據折扣後的價格計算，所以不包含在商品銷售價款之內，也不確認為收入，不用做賬現金折扣為鼓勵客戶早日付款。
在對方在一定付款期限內付款而給予的一定程度上的折扣，一般為2/10，1/20，N/30，意思是10天內付款，給予2%的折扣，20天內付款，給予1%的折扣。
30天是法定最後付款期，對方應在30天內付款，不給折扣。發生現金折扣時，直接做財務費用。