Ⅰ 應付賬款怎麼真寫記賬憑證
從你表述看，你們還屬於手工做賬階段
你公司這種操作還是屬於合理的。
沒有內寫清日期和二級科容目前，這張憑證是無效的，當然也不能用來記賬
填寫完畢後，經老闆簽了字，這才有效，轉給出納付款，出納簽字後完成業務，會計據此記賬
記賬憑證包括付款憑證、收款憑證和轉賬憑證，不知你覺得是錯誤的指的哪一點？
應因為沒有填寫金額和二級科目嗎？但是沒填寫時此憑證是無效的，需要等你填寫了才有效啊，實際上就是你提前准備了一張憑證而已，這不算是錯誤。
目前財務賬務處理一般都是軟體處理，比較常見的流程是有兩種付款憑證，一個是不需要寫科目的，只用來辦理審批流程的付款憑證（業務憑證），這個憑證簽字完畢後，則結算會計收到入賬，列印財務賬套里屬於記賬憑證的付款憑證，再轉給出納付款，而原來的付款憑證包括對賬明細單和對方的收據都做為原始憑證附在後面。
Ⅱ 一張應付賬款的收據用銀行存款付應該怎麼做憑證
應是2000000元的發票吧？
借：應付賬款 1600000
貸：銀行存款 1600000
Ⅲ 我應付給對方100萬的貨款但實際付給對方400萬其中300萬為預付賬款這憑證要怎麼做
應付賬款和預付賬款是供銷往來賬，具有雙重性質的賬戶，不必要轉賬，會計分回錄：
支付預付賬款時
借：答應付賬款 400W
貸：銀行存款 400W
這樣應付賬款的余額在借方，借方余額為300W
不要去轉賬，因為應付賬款的借方余額就是預付賬款。該賬戶具是有雙重性質的賬戶。
要看你前面應付的款項100W是否做過分錄，如果前一個分錄是應付賬款，那你用應付賬款，這樣賬面上同一個企業不會出現兩個賬戶分開核算。如果是第一次分錄，做了預付賬款，就不必去更動了，反正其餘額出現在什麼方向都可以，只要了解借方余額是預付賬款，貸方余額是應付賬款，這是雙重性質賬戶的特點。
Ⅳ 借：原材料 貸：應付賬款的憑證怎麼做
比方說，購進了一批原料，已收到貨及對方開具的增值稅發票：
借：原材料－－XX原材料的名稱 100000元
借：應交增值稅－－進項稅 17000元
貸：應付帳款－－XX公司 117000元
資產負債表中「存貨」項目，反映企業期末在庫、在途和在加工的各項存貨的價值。
如果材料採用計劃成本核算，以及庫存商品採用售價金額法核算的企業，還應按加或減材料成本差異、商品進銷差價後的金額填列。
原材料等是資產，增加在借方，減少在貸方。應付賬款等是負債，增加在貸方，減少在借方。會計恆等式，六要素來的。資產-負責＝所有者權益。先把會計分錄，按六要素分類，分成資產或負債，然後照著上面說的，寫借和貸就行。
(4)應付賬款實付優惠憑證如何做擴展閱讀;
（一）企業購入材料、商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證（發票賬單、隨貨同行發票上記載的實際價款或暫估價值）， 借記「材料采購」、「在途物資」等科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」等科目，按應付的價款，貸記本科目。
企業購物資時，因供貨方發貨時少付貨物而出現的損失，由供貨方補足少付的貨物時，應借方記「應付賬款」，貸方轉出「待處理財產損益」中相應金額
（二）接受供應單位提供勞務而發生的應付未付款項，根據供應單位的發票賬單，借記「生產成本」、「管理費用」等科目，貸記本科目。支付時，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目。
（三）採用售後回購方式融資的，在發出商品等資產時，應按實際收到或應收的金額，借記「銀行存款」、「應收賬款」等科目，按專用發票上註明的增值稅額，貸記「應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）」 科目，按其差額，貸記本科目。回購價格與原銷售價格之間的差額，應在售後回購期間內按期計提利息費用，借記「財務費用」科目，貸記本科目。
購回該項商品等時，應按回購商品等的價款，借記本科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」科目，按實際支付的金額，貸記「銀行存款」科目。
Ⅳ 應付賬款的現金折扣要怎麼做
還款方
借：應付賬款
貸：銀行存款
財務費用
收款方
借：銀行存款
財務費用
貸：應收賬款（還款方沖減財務費用，收款方增加財務費用）
本科目核算企業因購買材料、商品和接受勞務供應等經營活動應支付的款項。企業（金融）應支付但尚未支付的手續費和傭金。
可將本科目改為「2202 應付手續費」科目，並按照對方單位（或個人）進行明細核算。本科目應當按照不同的債權人進行明細核算。
(5)應付賬款實付優惠憑證如何做擴展閱讀：
公司購入材料、商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證（發票賬單、隨貨同行發票上記載的實際價款或暫估價值），借記「原材料」、「庫存商品」、「應交稅金－－應交增值稅（進項稅額）」等科目，貸記「應付賬款」科目。
企業接受供應單位提供勞務而發生的應付但尚未支付的款項，應根據供應單位的發票賬單，借記「製造費用」、「管理費用」等有關成本費用科目，貸記「應付賬款」科目；企業償付應付賬款時，借記「應付賬款」科目，貸記「銀行存款」科目。
企業開出、承兌商業匯票抵付購貨款時，借記「應付賬款」科目，貸記「應付票據」科目。企業的應付賬款，因對方單位發生變故確實無法支付時，報經有關部門批准後，可視同企業經營業務以外的一項額外收入，借記「應付賬款」科目，貸記「營業外收入」科目。
調整賬目：
1、對賬後必須及時調整賬目。如果對賬形成的未達賬項在對賬單上長期掛賬，以後再想調賬還需要重新核實，否則會不知道如何進行賬務處理；另外，不調整賬目會影響企業應付賬款的真實余額。
調整賬目需要供應商提供復印件的，應要求供應商配合；對於金額較小的未達賬項，可以簡化處理，憑對賬單和企業自製說明作為記賬憑證附件進行賬務處理。
2、需要供應商調賬的，采購企業還要督促、協助供應商及時調賬。因為如果供應商不及時調賬，也會影響其應收債權的真實余額。
Ⅵ 2012應付款58800工程款抵了五萬五千,實付3800憑證怎麼做
借：應付賬款 58800
貸：銀行存款 3800
應收賬款 55000
Ⅶ 應付賬款應該記哪種憑證
支付應付賬款時應做為付款憑證入賬。
付款憑證用於記錄庫存現金和銀行存款付款業務。付款憑證根據有關庫存現金和銀行存款支付業務的原始憑證填制，是登記庫存現金日記賬、銀行存款日記賬以及有關明細分類賬和總分類賬等賬簿的依據，也是出納人員支付款項的依據。
收款憑證用於記錄庫存現金和銀行存款收款業務，收款憑證根據有關庫存現金，和銀行存款收入業務的原始憑證填制，是登記庫存現金日記賬、銀行存款日記賬以及有關明細分類賬和總分類賬等賬簿的依據，也是出納人員收訖款項的依據。
轉賬憑證用來記錄除現金、銀行存款以外的其他經濟業務。它是根據有關轉賬業務的原始憑證填制的，作為登記有關賬簿的依據。
(7)應付賬款實付優惠憑證如何做擴展閱讀
（一）企業購入材料、商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證（發票賬單、隨貨同行發票上記載的實際價款或暫估價值）， 借記「材料采購」、「在途物資」等科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」等科目，按應付的價款，貸記本科目。
企業購物資時，因供貨方發貨時少付貨物而出現的損失，由供貨方補足少付的貨物時，應借方記「應付賬款」，貸方轉出「待處理財產損益」中相應金額
（二）接受供應單位提供勞務而發生的應付未付款項，根據供應單位的發票賬單，借記「生產成本」、「管理費用」等科目，貸記本科目。支付時，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目。
（三）採用售後回購方式融資的，在發出商品等資產時，應按實際收到或應收的金額，借記「銀行存款」、「應收賬款」等科目，按專用發票上註明的增值稅額，貸記「應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）」 科目，按其差額，貸記本科目。
回購價格與原銷售價格之間的差額，應在售後回購期間內按期計提利息費用，借記「財務費用」科目，貸記本科目。
購回該項商品等時，應按回購商品等的價款，借記本科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」科目，按實際支付的金額，貸記「銀行存款」科目。
Ⅷ 應付賬款金額比實際支付金額多怎麼做賬呀
多付是在應付賬款某明細科目中有借方全額，平賬方法二種，一是追討回多付的內款項容.二是由經辦人寫份說明，由領導批准後沖銷。
會計分錄如下：
借：應付賬款
貸：銀行存款
此時應付賬款賬面余額在借方，相當於預付賬款。
(8)應付賬款實付優惠憑證如何做擴展閱讀
應付賬款借方余額的用途
1、債權債務結算賬戶是用於反映和監督會計單位與單位間或與個人間債權、債務往來結算業務的賬戶;當企業的預收、預付款業務不多時，常不單獨設置「預收賬款」和「預付賬款」賬戶。
2、債權債務結算賬戶是用於反映和監督會計單位與單位間或與個人間債權、債務往來結算業務的賬戶;當企業的預收、預付款業務不多。
3、債權債務結算賬戶常不單獨設置「預收賬款」和「預付賬款」賬戶，而是通過「應收賬款」和「應付賬款」賬戶核算預收、預付款業務。