『壹』 進貨時供應商給予的優惠怎麼記賬
對方開出的票與你實際所付的款一致不一致？
如果一致，這種優惠不是會計意義內上的，只是營銷容過程中的，會計上不需要反映。如果不一致。如果是對方提供的付款優惠（比如在多少天內付款就能享受多少優惠），那就進財務費用，一般就記借方紅字（不少軟體只取一邊）。如果這類憑證較多，就設一個財務費用二級科目。其它的分不太清就計進財務費用吧。
借 庫存商品
進項稅
財務費用 （紅字或者負數）
貸 應付賬款
『貳』 供應商給予客戶的折扣應該如何入賬
問：供應商按全額發票開具，實際只需要客戶支付折扣的價額。請問客戶方如何入賬，如果是費用可以按實際金額入賬？那麼如果是貨物或固定資產如何進行賬務處理？ 答：《企業會計准則第14號——收入》第六條規定，銷售商品涉及現金折扣的，應當按照扣除現金折扣前的金額確定銷售商品收入金額。現金折扣在實際發生時計入當期損益。 現金折扣，是指債權人為鼓勵債務人在規定的期限內付款而向債務人提供的債務扣除。 第七條規定，銷售商品涉及商業折扣的，應當按照扣除商業折扣後的金額確定銷售商品收入金額。 商業折扣，是指企業為促進商品銷售而在商品標價上給予的價格扣除。 第八條規定，企業已經確認銷售商品收入的售出商品發生銷售折讓的，應當在發生時沖減當期銷售商品收入。 銷售折讓屬於資產負債表日後事項的，適用《企業會計准則第29號——資產負債表日後事項》。 銷售折讓，是指企業因售出商品的質量不合格等原因而在售價上給予的減讓。 《發票管理辦法實施細則》第二十七條第（二）款規定，開具發票後，如發生銷售折讓的，必須在收回原發票並註明「作廢」字樣後重新開具銷售發票或取得對方有效證明後開具紅字發票。 根據上述規定，若為現金折扣，不影響之前確認的資產或費用入賬金額，現金折扣在實際發生時計入當期「財務費用」貸方。若為商業折扣，企業應直接按扣除商業折扣後的金額取得發票並按此金額確認資產或費用入賬金額；若為銷售折讓，企業應重新取得折讓後發票或提供有效證明後要求對方開具紅字發票，按扣除銷售折讓後的金額確認資產或費用入賬金額。
『叄』 商品折扣如何做會計分錄
商品折扣分為三種情況：商業折扣，現金折扣和銷售折讓。
商業折扣是直接從應付的商品款中直接扣除，也就是以折扣後的價格入賬。分錄處理為：
借：原材料等（折扣後的金額）
應交稅費－應交增值稅（進項稅額）（折扣後的金額*稅率）
貸：銀行存款
發票上的銷售折扣屬於商業折扣,會計分錄為:
借:應收賬款、庫存現金等
貸:主營業務收入 (折扣數據)
應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
(3)供應商給予優惠如何做賬擴展閱讀：
按照供應商規定的付款期限，在付款期限內付款後享受的一種折扣。入賬時按照應支付的金額入賬，在期限內付款後，將享受的折扣沖減財務費用。增值稅是否沖減，要看與供應商合同規定，如果合同規定折扣不包含稅額，那增值稅就不做沖減。
編制多借多貸的會計分錄。但在某些特殊情況下為了反映經濟業務的全貌，也可以編制多借多貸的會計分錄。
據稅法規定，銷售貨物並給購買方開具專用發票後，如發生退貨或銷售折讓，對於購貨方已付款或貨款未付已作賬務處理，發票聯和抵扣聯無法退還的情況下，購貨方必須取得當地稅務機關開具的「進貨退出或索取折讓證明單」送交銷貨方，作為銷貨方開具紅字專用發票的合法依據，並開具紅字專用發票。
『肆』 年底供應商給的返點怎麼入賬
原則上應復沖低庫存商品制金額。最好讓供應商在發票上以折扣形式體現。
也可貸記當期營業成本，返點額全額直接沖減當期銷售成本。
供應商的返點收入是按銷售收入的一定比例給你們的返利。可以沖減銷售費用或記入營業外收入.。沖減銷售費用大的話,在購入時直接按返點後的應付長款填也可以。
借:銀行存款
貸:營業外收入
例子：
進料時：
借：原材料 100
應交稅費——應交增值稅——進項稅額
貸：應付賬款 117
付款時：
借：應付賬款 117
貸：銀行存款/庫存現金 117
確認返點時（如為不含稅銷售額10%）以備查賬形式校對讓對方在發票上體現），再進貨的時候為不含稅110，供應商開具發票內容如下：
1. 110 17% 18.7
2. -10 17% -1.7
合計 100 17% 17
價稅合計：117
收到發票，備查賬與發票校對！
『伍』 供應商給的折扣怎麼入賬
可以按折扣後的金額計入單位的賬。
『陸』 請問供應商給予的物返和帳返如何入賬
一、收到實物，沖減有關存貨成本，並要計繳增值稅。需分兩種情況處理：
1、若供貨專方開具增值稅專屬用發票，則：
借：庫存商品
應交稅金——應交增值稅（銷項稅額）
貸：主營業務成本
2、若不開具增值稅專用發票，則：
借：庫存商品
貸：主營業務成本
二、收到銷售返利，沖減銷售成本，如果對方開具紅字發票時，應將進項稅金轉出。
借：預付賬款
貸：主營業務成本
應交稅金——應交增值稅（進項稅額轉出）
『柒』 購買了一批貨物供應商給了優惠怎麼做賬
抵減財物費用-現金折扣
『捌』 供應商返利給客戶的商品怎麼做賬呢
供應商返利給客戶的商品怎麼做賬：
1、建議按照商業折扣處理，直接沖版減銷售收入，這權樣能避稅。
2、按照促銷費用處理，計入銷售費用
借：銷售費用---返利
貸：庫存商品
應交稅費--應交增值稅--銷項稅額
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不懼惡意採納刷分
堅持追求真理真知
『玖』 購進商品時的優惠金額怎麼做賬
1、銷貨方實際來發生的源現金折扣計入財務費用
借：銀行存款
借：財務費用(現金折扣)
貸：應收賬款、應收票據等
2、購貨方實際獲得的現金折扣,沖減取得當期的財務費用
借：應付賬款、應付票據等
貸：銀行存款
貸：財務費用(現金折扣)
(9)供應商給予優惠如何做賬擴展閱讀
會計分錄的方法有以下：
1、層析法
將事物的發展過程劃分為若干個階段和層次，逐層遞進分析，從而最終得出結果的一種解決問題的方法。利用層析法進行編制會計分錄教學直觀、清晰，能夠取得理想的教學效果。
2、業務鏈法
根據會計業務發生的先後順序，組成一條連續的業務鏈，前後業務之間會計分錄之間存在的一種相連的關系進行會計分錄的編制。對於連續性的經濟業務比較有效，特別是針對於容易搞錯記賬方向效果更加明顯。
3、記賬規則法
利用記賬規則「有借必有貸，借貸必相等」進行編制會計分錄。
『拾』 供應商在年底要給我們現金返利，稅務上如何操作，財務上如何入賬
原則上應沖低庫存商品金額。最好讓供應商在發票上以折扣形式體現。
也可貸記版當期營業成本，返權點額全額直接沖減當期銷售成本。
供應商的返點收入是按銷售收入的一定比例給你們的返利。可以沖減銷售費用或記入營業外收入.。沖減銷售費用大的話,在購入時直接按返點後的應付長款填也可以。
借:銀行存款
貸:營業外收入
例子：
進料時：
借：原材料 100
應交稅費——應交增值稅——進項稅額
貸：應付賬款 117
付款時：
借：應付賬款 117
貸：銀行存款/庫存現金 117
確認返點時（如為不含稅銷售額10%）以備查賬形式校對讓對方在發票上體現），再進貨的時候為不含稅110，供應商開具發票內容如下：
1. 110 17% 18.7
2. -10 17% -1.7
合計 100 17% 17
價稅合計：117
收到發票，備查賬與發票校對！